Työllisyyslautakunta, kokous 10.9.2025

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 35 Vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2027—2029 taloussuunnitelman laadintaohjeet/Päijät-Hämeen työllisyysalue

HOLDno-2025-597

Aikaisempi käsittely

Kunnanhallitus, 23.6.2025

Valmistelija

Turkka Rantanen, hallinto- ja talousjohtaja, turkka.rantanen@hollola.fi

Perustelut

Kuntalain (410/2015) 110§:ssä säädetään kunnan talousarviosta ja sen tasapainovaatimuksesta. Hollolan kunnan hallintosäännön mukaan suunnittelukehyksestä ja talousarvion laadintaohjeesta päättää kunnanhallitus. 

Konsernipalveluissa on valmisteltu talousarvion laadintaohjeet palvelualueille noudatettavaksi. Laadintaohjeen mukainen raami päätyy vuoden 2026 osalta noin 0,3 miljoonan euron ylijäämäiseen tulokseen. Raamissa on otettu huomioon arviot henkilöstömenojen ja kustannustason nousuista sekä palveluverkkomuutosten vaikutus. Strategian toteuttamista varten on raamiin varattu 1,0 miljoonan euron kohdentamaton varaus. Verotulojen kasvu 2,1 miljoonaa euroa kuluvan vuoden ennusteeseen nähden perustuu kuntaliiton toukokuun ennusteeseen. Kunnallisveron parantunut ennuste johtuu kehysriihen veropäätöksistä. Valtionosuuksien pieneneminen noin 0,3 miljoonaa euroa kuluvan vuoden ennusteeseen nähden perustuu sekä kuntaliiton että valtiovarainministeriön keväällä julkaisemiin ennusteisiin. 

Palvelualueet valmistelevat talousarvioesityksensä siten, että palvelualueen sitova taso on toimintakate. Vesihuoltolaitoksen, Päijät-Hämeen Ympäristöpalvelujen sekä Päijät-Hämeen työllisyysalueen taseyksiköiden tilikauden tuloksen tulee päätyä nollaan. Valmistelun aikataulu on esitetty laadintaohjeen ensimmäisellä sisältösivulla. 

Ehdotus

Esittelijä

Päivi Rahkonen, kunnanjohtaja, paivi.rahkonen@hollola.fi

Kunnanhallitus päättää hyväksyä liitteenä olevan vuoden 2026 talousarvion- ja vuosien 2027-2029 taloussuunnitelman laadintaohjeen.

Päätös

Hyväksyttiin päätösesityksen mukaisesti.

Kunnanhallitus, 1.9.2025

Valmistelija

Turkka Rantanen, hallinto- ja talousjohtaja, turkka.rantanen@hollola.fi

Perustelut

Kunnanhallitus on kokouksessaan 23.6.2025 §177 määrittänyt vuoden 2026 talousarvion laadintaohjeen, sisältäen talousraamin.

Talousraamin osalta on havaittu selkeä kustannuspaine elinvoiman palvelualueelle ja sivistyksen- ja hyvinvoinnin palvelualueelle kohdentuvissa konsernipalvelujen sisäisissä veloituksissa . Konsernipalvelujen sisäisten veloitusten kasvuun vaikuttavat muun muassa Provincian kustannusten nousu, työterveyspalvelujen kustannusten nousu sekä yleinen kustannuskehitys.

Raamia laadittaessa on jäänyt huomioimatta konsernipalvelujen sisäisten erien kustannusten kohdentumisen vaikutus elinvoiman palvelualueelle sekä sivistyksen- ja hyvinvoinnin palvelualueelle. Elinvoiman palvelualueen määrärahaan tulee täten lisätä 84 700 euroa sisäisten erien kustannuksiin ja sivistyksen- ja hyvinvoinnin  palvelualueen määrärahaan tulee lisätä 410 000 euroa.

Kunnan talousarvio 2026 toimintakatetta muutokset alentavat yhteensä 494 700 euroa ja suunnitelmakauden 2026 tulos muuttuu 320 000 euron ylijäämästä -174 000 euroa alijäämäiseksi. Muutos toistuu vuosittain, koko taloussuunnitelmakauden ajan.

Liitteenä päivitetty tuloslaskelma.

Ehdotus

Esittelijä

Päivi Rahkonen, kunnanjohtaja, paivi.rahkonen@hollola.fi

Kunnanhallitus päättää muuttaa vuoden 2026 talousarvion raamia seuraavasti:

  1. Elinvoimavaliokunnan nettositovaan toimintakatteeseen lisätään katetta alentavaa sisäisten erien kustannusta  84 700 euroa
  2. Sivistys- ja hyvinvointivaliokunnan nettositovaan toimintakatteeseen lisätään katetta alentavaa sisäisten erien kustannusta 410 000 euroa.

Päätös

Hyväksyttiin päätösesityksen mukaisesti.

Valmistelija

  • Anne Tapaila, työllisyysaluejohtaja, anne.tapaila@hollola.fi

Perustelut

Talousarvioraami ja -laadintaohje on käsitelty kunnanhallituksessa 23.6.2025.

Kuntalain (410/2015) 110§:ssä säädetään kunnan talousarviosta ja sen tasapainovaatimuksesta.
Hollolan kunnan hallintosäännön mukaan suunnittelukehyksestä ja talousarvion laadintaohjeesta päättää kunnanhallitus.

Konsernipalveluissa on valmisteltu talousarvion laadintaohjeet palvelualueille noudatettavaksi. Laadintaohjeen mukainen raami päätyy vuoden 2026 osalta noin 0,3 miljoonan euron ylijäämäiseen tulokseen. Raamissa on otettu huomioon arviot henkilöstömenojen ja kustannustason nousuista sekä palveluverkkomuutosten vaikutus. Strategian toteuttamista varten on raamiin varattu 1,0 miljoonan euron kohdentamaton varaus. Verotulojen kasvu 2,1 miljoonaa euroa kuluvan vuoden ennusteeseen nähden perustuu kuntaliiton toukokuun ennusteeseen. Kunnallisveron parantunut ennuste johtuu kehysriihen veropäätöksistä. Valtionosuuksien pieneneminen noin 0,3 miljoonaa euroa kuluvan vuoden ennusteeseen nähden perustuu sekä kuntaliiton että valtiovarainministeriön keväällä julkaisemiin ennusteisiin.

Palvelualueet valmistelevat talousarvioesityksensä siten, että palvelualueen sitova taso on toimintakate. Vesihuoltolaitoksen, Päijät-Hämeen Ympäristöpalvelujen sekä Päijät-Hämeen työllisyysalueen taseyksiköiden tilikauden tuloksen tulee päätyä nollaan. Valmistelun aikataulu on esitetty laadintaohjeen ensimmäisellä sisältösivulla.

Päijät-Hämeen työllisyysalue valmistelee talousarvioesityksensä siten, että taseyksikön tilikauden tuloksen tulee päätyä nollaan.

Ehdotus

Esittelijä

  • Anne Tapaila, työllisyysaluejohtaja, anne.tapaila@hollola.fi

Työllisyyslautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion 2026 ja taloussuunnitelman 2027-2029 laadintaohjeet.

Päätös

Merkittiin tiedoksi.

Merk. Asiantuntijana kuultavana oli talouspäällikkö Kuivala-Ruiz.

Tiedoksi


hallinto- ja talousjohtaja, talouspalvelut@hollola.fi, työllisyysaluejohtaja

Liitteet

Laadintaohje 2026 päivitetty talousarvioraami.pdf (pdf, 158 kt)
LAADINTAOHJE 2026 JA TALOUSSUUNNITELMA 2027-2029.pdf (pdf, 3093 kt)

Muutoksenhaku

Oikaisuvaatimusta tai kunnallisvalitusta ei saa tehdä päätöksestä, joka koskee:

  • vain valmistelua tai täytäntöönpanoa (KuntaL 136 §)
  • virka- tai työehtosopimuksen tulkintaa tai soveltamista ja viranhaltija on jäsenenä viranhaltijayhdistyksessä, jolla on oikeus panna asia vireille työtuomioistuimessa (KVhl 50 § 2 mom.)
  • etuosto-oikeuden käyttämättä jättämistä (EtuostoL 22 §)
  • oppilaan arviointia (Perusopetuslaki 22 ja 42 c §).

Riita-asia käsitellään käräjäoikeudessa.