Valtuusto, kokous 23.9.2024

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 45 Talousarviomuutokset 2024

HOLDno-2024-527

Aikaisempi käsittely

Valmistelija

Maarit Kuivala-Ruiz, talouspäällikkö, maarit.kuivala-ruiz@hollola.fi

Perustelut

Kuntalain mukaan valtuusto päättää muutoksista talousarvioon. Talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle talousarviovuoden aikana.

Valtuusto on 6.11.2023 § 271 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2024. Talousarvion muutospaineista on raportoitu osavuosikatsauksen yhteydessä ja muutospaineita on käsitelty valiokunnissa. Muutospaineet on koottu yhteen talousarvion muutosesitykseksi.

Tuloslaskelmaosan osalta tunnistettu seuraavat muutospaineet:

Kuntaliiton viimeisimmän ennustekehikon mukaan kunnan verotulot tulevat vahvistumaan hieman alkuperäisestä talousarviosta. Kunnallisveroja arvioidaan kertyvän 300 000 euroa arvioitua enemmän.

Valtionosuudet odotetaan kertyvän -100 000 arvioitua heikompana.

Edellämainittujen muutosten myötä talousarvion vuosikate vahvistuu 200 000 euroa ja tilikauden tulos 200 000 euroa ja kääntyy siten 359 000 euroa ylijäämäseksi. 

Investointiosan osalta on tunnistettu seuraavat muutospaineet:

Valtuusto on 25.9.2023 §43 hyväksynyt talousarviomuutoksen sidotun vapaan oman pääoman rahastosijoituksen osalta 1 500 000 euroa. Sijoitus toteutui vasta vuonna 2024, jonka takia sidotun vapaan pääoman rahastosijoitukseen tulee osoittaa investointimäärärajaa 1 500 000 euroa.

Valtuusto on 11.12.2023 §72 hyväksynyt talousarviomuutoksen Hollola-talon suunnitteluvaiheen osalta 1 200 000 euroa. Investointimäärärahan käyttö ei toteutunut vuonna 2023. Suunnitteluvaiheen kustannuksia on alkanut aiheutumaan vasta vuonna  2024, jonka takia Hollola-talon suunnitteluvaiheeseen tulee osoittaa investointimäärärahaa 1 200 000 euroa.

 

Ehdotus

Esittelijä

Päivi Rahkonen, kunnanjohtaja, paivi.rahkonen@hollola.fi

Kunnanhallitus ehdottaa valtuustolle, että:

Valtuusto päättää talousarviomuutoksista seuraavasti:

Tuloslaskelmaosa:

  • Kunnallisveron tuottoarviota lisätään 300 000 euroa
  • Valtionosuuksia vähennetään 100 000 euroa

Investointiosa:

  • Arvopaperit ja osuudet, investointimenoja lisätään 1 500 000 euroa
  • Talonrakennus, uudisrakentaminen 1 200 000 euroa

Päätös

Hyväksyttiin päätösesityksen mukaisesti.

Valmistelija

  • Turkka Rantanen, hallinto- ja talousjohtaja, turkka.rantanen@hollola.fi

Perustelut

Kuntalain mukaan valtuusto päättää muutoksista talousarvioon. Talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle talousarviovuoden aikana.

Valtuusto on 6.11.2023 § 271 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2024. Talousarvion muutospaineista on raportoitu osavuosikatsauksen yhteydessä ja muutospaineita on käsitelty valiokunnissa. Muutospaineet on koottu yhteen talousarvion muutosesitykseksi.

Tuloslaskelmaosan osalta tunnistettu seuraavat muutospaineet:

Kuntaliiton viimeisimmän ennustekehikon mukaan kunnan verotulot tulevat vahvistumaan hieman alkuperäisestä talousarviosta. Kunnallisveroja arvioidaan kertyvän 300 000 euroa arvioitua enemmän.

Valtionosuudet odotetaan kertyvän -100 000 arvioitua heikompana.

Edellämainittujen muutosten myötä talousarvion vuosikate vahvistuu 200 000 euroa ja tilikauden tulos 200 000 euroa ja kääntyy siten 359 000 euroa ylijäämäseksi. 

Investointiosan osalta on tunnistettu seuraavat muutospaineet:

Valtuusto on 25.9.2023 §43 hyväksynyt talousarviomuutoksen sidotun vapaan oman pääoman rahastosijoituksen osalta 1 500 000 euroa. Sijoitus toteutui vasta vuonna 2024, jonka takia sidotun vapaan pääoman rahastosijoitukseen tulee osoittaa investointimäärärajaa 1 500 000 euroa.

Valtuusto on 11.12.2023 §72 hyväksynyt talousarviomuutoksen Hollola-talon suunnitteluvaiheen osalta 1 200 000 euroa. Investointimäärärahan käyttö ei toteutunut vuonna 2023. Suunnitteluvaiheen kustannuksia on alkanut aiheutumaan vasta vuonna  2024, jonka takia Hollola-talon suunnitteluvaiheeseen tulee osoittaa investointimäärärahaa 1 200 000 euroa.

Ehdotus

Ehdotus valtuustolle:

Valtuusto päättää talousarviomuutoksista seuraavasti:

Tuloslaskelmaosa:

  • Kunnallisveron tuottoarviota lisätään 300 000 euroa
  • Valtionosuuksia vähennetään 100 000 euroa

Investointiosa:

  • Arvopaperit ja osuudet, investointimenoja lisätään 1 500 000 euroa
  • Talonrakennus, uudisrakentaminen 1 200 000 euroa

Päätös

Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.

Tiedoksi

Talouspäällikkö, taloussuunnittelijat, kunnan johtoryhmä.

Muutoksenhaku

Valitusosoitus

Tähän päätökseen haetaan muutosta kunnallisvalituksella.

Valitusoikeus

Päätökseen saa hakea muutosta se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen), sekä kunnan jäsen. Riita-asiat käsitellään käräjäoikeudessa. 

Valitusaika

Kunnallisvalitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista.

Valitus on toimitettava valitusviranomaiselle viimeistään valitusajan viimeisenä päivänä ennen valitusviranomaisen aukioloajan päättymistä.

Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä. Käytettäessä tavallista sähköistä tiedoksiantoa asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmantena päivänä viestin lähettämisestä. Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. Tiedoksisaantipäivää ei lueta valitusaikaan. Jos valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa valituksen tehdä ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen.

Valitusperusteet

Kunnallisvalituksen saa tehdä sillä perusteella, että

  • päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä,
  • päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai
  • päätös on muuten lainvastainen.

Valittajan tulee esittää valituksen perusteet valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä.

Valitusviranomainen

Kunnallisvalitus tehdään Hämeenlinnan hallinto-oikeudelle.

Hämeenlinnan hallinto-oikeus
Postiosoite: Raatihuoneenkatu 1, 13100 Hämeenlinna
Käyntiosoite: Arvi Karistonkatu 5, Hämeenlinna
Sähköpostiosoite: hameenlinna.hao(at)oikeus.fi
Faksinumero: 029 564 2269
Puhelinnumero: 029 564 2210
Aukioloaika: maanantai-perjantai klo 8.00-16.15.

Valituksen voi tehdä myös hallinto- ja erityistuomioistuinten asiointipalvelussa osoitteessa https://asiointi.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet/#/

Valituksen muoto ja sisältö

Valitus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta.

Valituksessa on ilmoitettava:

  • päätös, johon haetaan muutosta (valituksen kohteena oleva päätös)
  • miltä kohdin päätökseen haetaan muutosta ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi (vaatimukset)
  • vaatimusten perusteet
  • mihin valitusoikeus perustuu, jos valituksen kohteena oleva päätös ei kohdistu valittajaan. 

Valituksessa on lisäksi ilmoitettava valittajan nimi ja yhteystiedot. Jos puhevaltaa käyttää valittajan laillinen edustaja tai asiamies, myös tämän yhteystiedot on ilmoitettava. Yhteystietojen muutoksesta on valituksen vireillä ollessa ilmoitettava viipymättä hallintotuomioistuimelle.

Valituksessa on ilmoitettava myös se postiosoite ja mahdollinen muu osoite, johon oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat voidaan lähettää (prosessiosoite). Mikäli valittaja on ilmoittanut enemmän kuin yhden prosessiosoitteen, voi hallintotuomioistuin valita, mihin ilmoitetuista osoitteista se toimittaa oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat. 

Valitukseen on liitettävä:

  • valituksen kohteena oleva päätös valitusosoituksineen
  • selvitys siitä, milloin valittaja on saanut päätöksen tiedoksi, tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta 
  • asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle

Oikeudenkäyntimaksu

Muutoksenhakuasian vireille panijalta peritään oikeudenkäyntimaksu sen mukaan kuin tuomioistuinmaksulaissa (1455/2015) säädetään. Ajantasainen tieto oikeudenkäyntimaksuista löytyy Tuomioistuinlaitoksen sivustolta https://oikeus.fi/tuomioistuimet/fi/index/asiointijajulkisuus/maksut/oikeudenkayntimaksuthallinto-oikeudessa.html

Tuomioistuinmaksulakiin linkki https://finlex.fi/fi/laki/ajantasa/2015/20151455

Pöytäkirja

Päätöstä koskevia pöytäkirjan otteita ja liitteitä voi pyytää Hollolan kunnan kirjaamosta.
Postiosoite: PL 66, 15871 Hollola
Käyntiosoite: Tiilijärventie 7 F, Hollola
Sähköposti: kirjaamo(at)hollola.fi
Puhelinnumero: 044 780 1427
Kirjaamon aukioloajat: maanantai-perjantai klo 9.00-15.00