Kunnanhallitus, kokous 21.10.2024

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 252 Talousarviomuutokset 2024

HOLDno-2024-527

Aikaisempi käsittely

Kunnanhallitus, 17.6.2024

Valmistelija

Maarit Kuivala-Ruiz, talouspäällikkö, maarit.kuivala-ruiz@hollola.fi

Perustelut

Kuntalain mukaan valtuusto päättää muutoksista talousarvioon. Talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle talousarviovuoden aikana.

Valtuusto on 6.11.2023 § 271 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2024. Talousarvion muutospaineista on raportoitu osavuosikatsauksen yhteydessä ja muutospaineita on käsitelty valiokunnissa. Muutospaineet on koottu yhteen talousarvion muutosesitykseksi.

Tuloslaskelmaosan osalta tunnistettu seuraavat muutospaineet:

Kuntaliiton viimeisimmän ennustekehikon mukaan kunnan verotulot tulevat vahvistumaan hieman alkuperäisestä talousarviosta. Kunnallisveroja arvioidaan kertyvän 300 000 euroa arvioitua enemmän.

Valtionosuudet odotetaan kertyvän -100 000 arvioitua heikompana.

Edellämainittujen muutosten myötä talousarvion vuosikate vahvistuu 200 000 euroa ja tilikauden tulos 200 000 euroa ja kääntyy siten 359 000 euroa ylijäämäseksi. 

Investointiosan osalta on tunnistettu seuraavat muutospaineet:

Valtuusto on 25.9.2023 §43 hyväksynyt talousarviomuutoksen sidotun vapaan oman pääoman rahastosijoituksen osalta 1 500 000 euroa. Sijoitus toteutui vasta vuonna 2024, jonka takia sidotun vapaan pääoman rahastosijoitukseen tulee osoittaa investointimäärärajaa 1 500 000 euroa.

Valtuusto on 11.12.2023 §72 hyväksynyt talousarviomuutoksen Hollola-talon suunnitteluvaiheen osalta 1 200 000 euroa. Investointimäärärahan käyttö ei toteutunut vuonna 2023. Suunnitteluvaiheen kustannuksia on alkanut aiheutumaan vasta vuonna  2024, jonka takia Hollola-talon suunnitteluvaiheeseen tulee osoittaa investointimäärärahaa 1 200 000 euroa.

 

Ehdotus

Esittelijä

Päivi Rahkonen, kunnanjohtaja, paivi.rahkonen@hollola.fi

Kunnanhallitus ehdottaa valtuustolle, että:

Valtuusto päättää talousarviomuutoksista seuraavasti:

Tuloslaskelmaosa:

  • Kunnallisveron tuottoarviota lisätään 300 000 euroa
  • Valtionosuuksia vähennetään 100 000 euroa

Investointiosa:

  • Arvopaperit ja osuudet, investointimenoja lisätään 1 500 000 euroa
  • Talonrakennus, uudisrakentaminen 1 200 000 euroa

Päätös

Hyväksyttiin päätösesityksen mukaisesti.

Valtuusto, 23.9.2024

Valmistelija

Turkka Rantanen, hallinto- ja talousjohtaja, turkka.rantanen@hollola.fi

Perustelut

Kuntalain mukaan valtuusto päättää muutoksista talousarvioon. Talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle talousarviovuoden aikana.

Valtuusto on 6.11.2023 § 271 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2024. Talousarvion muutospaineista on raportoitu osavuosikatsauksen yhteydessä ja muutospaineita on käsitelty valiokunnissa. Muutospaineet on koottu yhteen talousarvion muutosesitykseksi.

Tuloslaskelmaosan osalta tunnistettu seuraavat muutospaineet:

Kuntaliiton viimeisimmän ennustekehikon mukaan kunnan verotulot tulevat vahvistumaan hieman alkuperäisestä talousarviosta. Kunnallisveroja arvioidaan kertyvän 300 000 euroa arvioitua enemmän.

Valtionosuudet odotetaan kertyvän -100 000 arvioitua heikompana.

Edellämainittujen muutosten myötä talousarvion vuosikate vahvistuu 200 000 euroa ja tilikauden tulos 200 000 euroa ja kääntyy siten 359 000 euroa ylijäämäseksi. 

Investointiosan osalta on tunnistettu seuraavat muutospaineet:

Valtuusto on 25.9.2023 §43 hyväksynyt talousarviomuutoksen sidotun vapaan oman pääoman rahastosijoituksen osalta 1 500 000 euroa. Sijoitus toteutui vasta vuonna 2024, jonka takia sidotun vapaan pääoman rahastosijoitukseen tulee osoittaa investointimäärärajaa 1 500 000 euroa.

Valtuusto on 11.12.2023 §72 hyväksynyt talousarviomuutoksen Hollola-talon suunnitteluvaiheen osalta 1 200 000 euroa. Investointimäärärahan käyttö ei toteutunut vuonna 2023. Suunnitteluvaiheen kustannuksia on alkanut aiheutumaan vasta vuonna  2024, jonka takia Hollola-talon suunnitteluvaiheeseen tulee osoittaa investointimäärärahaa 1 200 000 euroa.

Ehdotus

Ehdotus valtuustolle:

Valtuusto päättää talousarviomuutoksista seuraavasti:

Tuloslaskelmaosa:

  • Kunnallisveron tuottoarviota lisätään 300 000 euroa
  • Valtionosuuksia vähennetään 100 000 euroa

Investointiosa:

  • Arvopaperit ja osuudet, investointimenoja lisätään 1 500 000 euroa
  • Talonrakennus, uudisrakentaminen 1 200 000 euroa

Päätös

Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.

Valmistelija

  • Maarit Kuivala-Ruiz, talouspäällikkö, maarit.kuivala-ruiz@hollola.fi

Perustelut

Kuntalain mukaan valtuusto päättää muutoksista talousarvioon. Talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle talousarviovuoden aikana.

Valtuusto on 6.11.2023 § 271 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2024. Talousarvion muutospaineista on raportoitu osavuosikatsauksen yhteydessä ja muutospaineita on käsitelty valiokunnissa. Muutospaineet on koottu yhteen talousarvion muutosesitykseksi.

Tuloslaskelmaosan osalta tunnistettu seuraavat muutospaineet:

Kuntaliiton viimeisimmän ennustekehikon mukaan kunnan verotulot tulevat vahvistumaan hieman voimassa olevasta talousarviosta. Kunnallisveroja arvioidaan kertyvän 250 000 euroa arvioitua enemmän.

Valtionosuuksia odotetaan kertyvän 100 000 arvioitua enemmän.

Edellämainittujen muutosten myötä talousarvion vuosikate sekä tilikauden tulos vahvistuvat 350 000 euroa ja tilikauden tulos kääntyy siten 709 000 euroa ylijäämäseksi. 

Ehdotus

Esittelijä

  • Päivi Rahkonen, kunnanjohtaja, paivi.rahkonen@hollola.fi

Kunnanhallitus ehdottaa valtuustolle, että:

Valtuusto päättää talousarviomuutoksista seuraavasti:

Tuloslaskelmaosa:

  • Kunnallisveron tuottoarviota lisätään 250 000 euroa
  • Valtionosuuksia lisätään 100 000 euroa

Päätös

Hyväksyttiin päätösesityksen mukaisesti.

Tiedoksi

talouspäällikkö, palvelualuejohtajat, talouspalvelut@hollola.fi, tarkastustoimi

Muutoksenhaku

Oikaisuvaatimusta tai kunnallisvalitusta ei saa tehdä päätöksestä, joka koskee:

  • vain valmistelua tai täytäntöönpanoa (KuntaL 136 §)
  • virka- tai työehtosopimuksen tulkintaa tai soveltamista ja viranhaltija on jäsenenä viranhaltijayhdistyksessä, jolla on oikeus panna asia vireille työtuomioistuimessa (KVhl 50 § 2 mom.)
  • etuosto-oikeuden käyttämättä jättämistä (EtuostoL 22 §)
  • oppilaan arviointia (Perusopetuslaki 22 ja 42 c §).

Riita-asia käsitellään käräjäoikeudessa.